美国去加拿大生活两年后回到美国，往返走完后的过来人经验
上次写博客还是两年前了，当时刚到加拿大，怀着激动的心情写了攻略，在当时看已经是自己所认知的极限了。如今两年下来，对多伦多和加拿大有了更多的了解，对跨国金融以及税务也有了更多自己的见解，在此篇文章中简单进行一些最新的分享，希望能够帮到后来者。
⚠️ Disclaimer：本文不构成任何税务以及投资建议，所有观点仅供分享参考使用，作者不对根据本文做出的投资税务决策负责。
🏦 银行与券商测评
🏪 线下银行
大部分人大概比较喜欢有一个线下银行，方便有问题就直接去店里问，因此先从这里开始推荐。
本人在加拿大开过多个不同大银行的账户，使用下来个人无利益相关最推荐的是 Scotia Bank 的 Ultimate Package。原因列出如下：
- 📱 App 与 Web 体验好：比如税表可以在网上看到（反例：BMO），App 内有 Chat 功能，可以设置 limit 等。
- 💳 信用卡好用：比如 Scotia Momentum 卡，任何 recurring billing 可以返现 4%，此卡还可通过 chexy 付房租！而且 Scotia Bank 还有加拿大少有的不收 Foreign Transaction Fee 的信用卡，适合喜欢去不同国家旅行的朋友。
- 💰 费用友好：Scotia Bank 是几大行此级别账户中唯一能免费开 bank draft 的银行，很适合某些只支持 bank draft 作为 move in/out 押金的公寓。小 tip：返还 bank draft 需要到同一个 branch。
- 🗣️ 客服都是 Native English Speaker，沟通容易。这点我想在加拿大的朋友都明白，有的企业为了省成本都外包了。
- 🎁 Debit Card 也有 rewards 项目（通过 debit card 给 Wealthsimple 充值也有积分）。
- ✈️ 离开加拿大关账户方便：可以打电话关账户（反例也是 BMO，竟然需要去 Branch）。
💡 以上对比条件可能有时效性，但也许能给你一点选账户的启发。
💻 线上银行
大部分线上银行甚至线下银行都不支持国际/美国地址，所以离开加拿大时保留哪个银行会是个问题。
目前来说，唯一一家支持得很好的银行就是 Tangerine Bank。巧合的是，这也是 Scotia Bank 旗下的银行，它支持美国居民，可以很方便地在你回到美国后更新为美国地址。
✅ 优点
- 无条件免月费
- 开户必须为加拿大地址，但之后可以更改为美国地址
- Debit Card 支持 Interac 通道（这家是唯二支持 Interac Debit Card 的加拿大线上银行，另一家是 Simplii Financial）。在多伦多生活的朋友我想都知道这点的重要性，如果你经常去中餐馆，很多店只支持 Interac Debit
- 在任何 Scotia Bank ATM 免费存取现
- 第一本 Cheque Book 免费
⚠️ 缺点
- Bank Draft 收费而且只能快递寄送
- 只有线上英文客服，不适合英语不好的人
📈 券商
券商方面，加拿大没有一家券商集齐了所有重要优点，但是在这里简单对比几家在离开加拿大时比较重要的功能。
Wealthsimple
✅ 优点
- 取代传统银行大部分功能，App 方便好用（加拿大版 Robinhood）
- 免费 Cheque Book
- Debit Card 全球 ATM 取现免手续费并报销 ATM 手续费（出国行必备 🌍）
- Checking account 利息高
- 可以开多个 Checking account，方便分离不同类型账户
- Transfer Bonus 多，活动多
- 满足资金要求的朋友可申请他家的 Visa Infinite (Privileged) Card：Everything 2% Cash Back，无 FTF，以及其他一些保险福利
- 无转入转出手续费，有条件报销从其他券商转出手续费
⚠️ 缺点
- Bank Draft 收费且需要邮寄，无法取代银行
- Debit Card 不支持 Interac 通道，某些商家会将此视为 Credit Card
- 不支持 Norbert Gambit
IBKR
不多介绍，这是一家适合在跨国搬家时使用的、面向专业玩家的券商。
- 无转入转出费
- 支持 Norbert Gambit，但不推荐经常使用，会被警告 ⚠️
Questrade
相比于 Wealthsimple，目前已知唯一的优点是支持 Norbert Gambit，但是每次需要交 CA$10 手续费，或者开会员免除手续费。
Desjardins Online Brokerage
这是一家 Quebec-based 公司，界面比 Questrade 更难用，很多功能需要联系客服。支持 Norbert Gambit 但是每次都需要邮件或者电话联系客服手动操作。好处是不收费，但是略显繁琐。
💱 CAD → USD 最优化兑换
目前探索到的最优路线主要有两条。
路线一（已实测，✅ 推荐）
- 加拿大券商入账 CAD，通过 Norbert Gambit 转换为 USD
- USD 转入 EQ Bank USD Account
- 从 EQ Bank International Transfer 到 Wise USD Account（合作关系，实际手续费为 0）
- 通过 ACH 从 Wise USD Account 拉款到美国银行
路线二（🧪 待测试）
- 加拿大券商账户通过 ATON Transfer 到美国券商（只支持 Non-registered Account，推荐美国侧发起，使用 IBKR）
- 美国券商通过 Norbert Gambit 将 CAD 转为 USD
- 将 USD 取出到美国银行
📋 Canada → US 税务
加拿大大部分 tax advantage 账户（例如 TFSA、FHSA）在美国都不被承认。目前两国唯一有 treaty 的账户是 RRSP，可是即便是 RRSP，笔者也不建议保留——因为美国很多州在州一级并不承认 RRSP 中的交易和 gain 免税，这会给你未来的报税带来挑战。
个人的建议是：
- 💸 TFSA：全部取出
- 🔄 FHSA：转换为 RRSP
- 🏦 RRSP：在离开加拿大、变为 US Tax Person 后，尽快以 US Person 的状态取出。原因很简单：通常以 US Person 取出要交的收入税比在加拿大交的收入税少
📞 至于具体如何报税，建议咨询 cross-border CPA。
🚗 Canada → US 汽车进口手续
自己开车将车进口到美国的大致步骤为：
- 📄 获得汽车厂商在美国侧对应公司的 Compliance Letter 以及附加文件，申明该车符合美国联邦法律要求
- ✍️ 准备并填写 Environmental Protection Agency (EPA) Form 3520-1 以及 Department of Transportation’s (DOT) Form HS-7（记得借助 AI 工具）
- 🚙 开车通过美加边境，告诉 CBP Officer 你需要进口汽车
- 🛂 过境时除了签证检查，你会到另一个专门负责汽车进口的窗口，海关会检查相应文件并要求你填写 CBP 7501 Form 并缴纳关税
- 📑 在 CBP 你会获得 EPA、DOT 以及 CBP 表格的盖章版本
- 🏛️ 带着盖章的文件即可在美国州里的 DMV 换取 title 以及注册车辆，有些州可能会有额外排放要求，根据州的要求做即可
🏎️ 案例：进口 2022 Honda CR-V Sports 1.5T
具体以我的例子而言，我进口了一辆 2022 Honda CR-V Sports 1.5T 车辆。很贴心的是，Honda 公司在官网提供了大致步骤。
首先需要做的是联系 Honda 美国车辆进口部门建立 Case：
📞 Honda US 进口部门：1-800-999-1009
之后就是与他们邮件联系并提交文件。为了获得 Compliance Letter，前后提交给 Honda US 的文件有：
- Canada Vehicle Registration — province issued document showing the vehicle is licensed to be driven (must be current, not expired)
- Canada Identification — driver’s license, passport, resident visa, etc.
- Canada Bill of Sale — document showing that you purchased, or leased, the vehicle in question
- Honda Canada’s Recall Clearance Letter — confirming that there are no open safety recalls on the vehicle. You must contact Honda Canada directly to request this letter
⏰ 最后一个文件的有效期为一个月，所以建议在准备进口的一个月内再联系 Honda Canada（1-888-946-6329）获得 Recall Clearance Letter。
最后的最后，我的车还需要去一个本地的 Honda Dealer 去确认某些可能损坏或者他们不确定是否激活的组件是否激活。具体而言，我的车做了以下几项检查，花费 CA$180：
1 | FMVSS 101 Control and Display |
最后在海关实际办理进口时，海关官员仔细检查了一番，没发现任何问题。由于美加墨协议（USMCA）且此车产于加拿大，最终也无需缴纳关税 🎉。友好的海关官员还特意跟我说了声中国新年快乐，也算是意外的温馨一幕了。
希望这篇文章能对有同样经历的朋友有所帮助，祝大家一切顺利！ 🍀